طريقة حساب نسبة الربح في البنوك السعودية 2025

كيفية حساب هامش الربح في البنوك السعودية تختلف طريقة حساب نسبة الربح في البنوك السعودية قليلاً عن طرق الحساب المعتادة في الشركات الأخرى، لأن أرباح البنوك تعتمد على نظام مصرفي يتضمن إقراض الأموال وتقديم الخدمات المصرفية للعملاء. من خلال هذا المقال سيتحدث موقع ويكي السعودية عن طريقة حساب نسبة الربح في البنوك السعودية. حساب الفوائد بأنواعها وشرح مصادر الربح لدى البنوك.

كيفية حساب هامش الربح في البنوك السعودية

لحساب نسبة الربح في البنوك السعودية يتم استخدام مفهوم النسبة لأن طريقة حساب الربح تختلف من بنك لآخر ويمكن أن تتأثر أيضًا بالشروط والقواعد المصرفية التي تحددها الجهات الرقابية. بشكل عام، يتم احتساب معدل الربح على أساس صافي إنتاج البنك لفترة معينة، وهو ما يمثل الدخل الزائد. يقوم البنك بالإبلاغ عن نفقاته، بما في ذلك تكاليف التشغيل والإدارة والمخاطر والاحتياطيات، وعادة ما يحسب الأرباح كنسبة مئوية من رأس المال أو الأصول المستخدمة في الأنشطة المصرفية.

لمعرفة الطريقة الدقيقة لحساب الأرباح لبنك سعودي معين، عليك مراجعة التقارير المالية والمعلومات المتوفرة من البنك نفسه أو من الجهات التنظيمية ذات الصلة مثل هيئة السوق المالية في المملكة العربية السعودية. لذا يفضل دائمًا استشارة المصادر المحلية الموثوقة أو الخبراء الماليين للحصول على تفاصيل محددة ودقيقة حول طرق حساب الأرباح في البنوك السعودية.

ملاحظة: بعد حساب دخل البنك والرسوم المصرفية، يتم استخدام الصيغة التالية لحساب نسبة الربح:

• نسبة الربح = (دخل البنك – رسوم البنك) / دخل البنك

إقرأ أيضاً: أسماء البنوك في المملكة العربية السعودية ولمحة عامة عن كل بنك

كيفية حساب الفائدة على القروض

تعتبر الفوائد من أبرز الأرباح التي يحققها البنك، ويمكن احتساب الفائدة على القروض للأفراد والشركات في المملكة العربية السعودية على أساس نوع الفائدة، ونوضحها كما يلي:

سعر الفائدة الثابت

ويتميز سعر الفائدة الثابت الذي تفرضه البنوك على القروض الممنوحة للعملاء، بأنه بسيط للغاية وليس بمبالغ كبيرة، وفي حالات معينة يتم فرضه على العميل. ومن الجدير بالذكر أن هذا النوع من الفوائد عادة ما يكون له سعر فائدة ثابت على الودائع طوال مدة القرض، ولا يحدث أي تغيير، ويمكن حساب سعر الفائدة الثابت على النحو التالي:

• سعر الفائدة الثابت (البسيط) = مبلغ القرض * سعر الفائدة البنكية * مدة القرض.

انخفاض الفائدة

النوع الثاني من سعر الفائدة البنكية هو سعر الفائدة المتناقص، والذي يتميز بوجود علاقة عكسية بين سعر الفائدة ومعدل سداد القرض: فكلما ارتفع معدل سداد القرض، انخفض سعر الفائدة، بشكل متناقص، والعديد البنوك في المملكة العربية السعودية تطبق هذه الفائدة. هذا النوع من الفوائد بالنسبة للقروض المقدمة للعملاء، يمكن حساب الفائدة المتناقصة باستخدام المثال التالي:

• السنة الأولى من القرض: الفائدة المتناقصة = (مبلغ القرض – الأقساط المدفوعة) * الفائدة * (عدد الدفعات في السنة/12).
• السنة الثانية من القرض: الفائدة المتناقصة = مبلغ القرض * الفائدة * (عدد الدفعات في السنة/12).

الفائدة المركبة أو التراكمية

ويعتبر هذا النوع من الفوائد هو النوع الأكثر قيمة لأنه يوفر للبنك عائد مالي جيد مقارنة بأنواع الفوائد المصرفية الأخرى المذكورة سابقا، حيث يتم احتساب الفائدة المركبة على أساس المبلغ الأصلي للقرض، بالإضافة إلى المبلغ الأصلي للقرض. الفائدة المستحقة على مدى عمر القرض أو الاستثمار، ويمكن حساب الفائدة المركبة باستخدام المثال التالي:

• السنة الأولى من القرض: الفائدة المركبة = قيمة القرض * سعر الفائدة السنوي.
• السنة الثانية من القرض: الفائدة المركبة = (قيمة القرض + قيمة الفائدة للسنة السابقة) * الفائدة.

إقرأ أيضاً: دليل البنوك الرقمية في المملكة العربية السعودية

مصادر أرباح البنوك

قد تختلف مصادر الأرباح التي تحققها البنوك من بنك لآخر وقد تتأثر بالعوامل الاقتصادية والسياسية والمالية المحلية والعالمية. وبشكل عام فإن مصادر أرباح البنوك هي كما يلي:⁽¹⁾

• الفوائد على القروض والائتمانات: وتشمل هذه الفائدة الربح الذي تحققه البنوك من القروض التي تقدمها للعملاء والاعتمادات التي تقدمها. يتقاضى البنك فائدة على المبالغ المقترضة ويحقق ربحًا من الفوائد التي يدفعها المقترضون.
• فروق أسعار الصرف: تتاجر بعض البنوك بالعملات الأجنبية وتحقق أرباحًا من فروق أسعار الصرف. يمكن للبنوك شراء وبيع العملات الأجنبية بأسعار مختلفة وتحقيق الربح من الفروق بين سعر الشراء وسعر البيع.
• العمولات والتكاليف: تحصل البنوك على عمولات ورسوم مقابل الخدمات المصرفية التي تقدمها، مثل فتح حسابات جديدة، وإصدار بطاقات الائتمان، والتحويلات البنكية، وأجهزة الصراف الآلي وغيرها، وتساهم هذه العمولات والرسوم في تحقيق إيرادات البنك المربحة.
• تداول الأسهم: وتشارك بعض البنوك في تداول الأسهم والسندات والمشتقات المالية الأخرى. من خلال شراء وبيع الأوراق المالية، يمكن للبنوك تحقيق ربح من فروق الأسعار والعمولات المرتبطة بتلك التجارة.
• الخدمات المصرفية الاستثمارية: يقوم البنك بالاستثمار في المشاريع والشركات الأخرى بهدف تحقيق عوائد مالية. يمكن للبنك استثمار الأموال في الأسهم والعقارات والسندات وصناديق الاستثمار المشتركة وغيرها.

المقالات المقترحة

ننصحك بقراءة المقالات التالية:

لذلك تحدثنا عن ذلك كيفية حساب معدل الربح في البنوك السعودية، بالإضافة إلى شرح كيفية احتساب الفائدة في البنوك السعودية، وأخيراً شرح مصادر الربح في البنوك.